הסכם בין אחים עוד בחיי ההורים: מה אפשר להסדיר לגבי ירושה עתידית?

מאת משה שואקה, עו״ד

רצון לשמור על יחסים טובים בין אחים מוביל לעיתים דווקא לשיחה לא פשוטה: מה יקרה לרכוש המשפחתי בעתיד? האם אפשר להסכים מראש כיצד יחולק נכס שיתקבל בירושה? ומה קורה אם בהמשך נערכת צוואה שאינה תואמת את ההסכמות?

הסכם מוקדם עשוי לסייע בהסדרת ציפיות, אך בתחום הירושה יש גבול משפטי משמעותי: לא כל התחייבות שעליה חותמים בני המשפחה תהיה תקפה.

נקודת המוצא: אי אפשר לקבוע בחוזה מי יירש

סעיף 8(א) לחוק הירושה קובע כי הסכם בדבר ירושתו של אדם, וכן ויתור על ירושתו שנעשו בחייו — בטלים. הוראה זו מבקשת, בין היתר, לשמור על חופש הציווי: אדם רשאי לקבוע מה ייעשה ברכושו לאחר מותו באמצעות צוואה, ולשנות את החלטתו בהתאם לדין.

לכן, חתימה על הסכם משפחתי אינה תחליף לצוואה, ואינה מאפשרת כשלעצמה להפוך אדם ליורש או לשלול מאדם אחר את מעמדו כיורש.

זכות הירושה לעומת נכס שעשוי להתקבל בירושה

בפסיקה הוכרה הבחנה בין עסקה העוסקת בעצם הזכות לרשת לבין עסקה העוסקת בנכס מסוים מנכסי העיזבון העתידי. עסקה מהסוג הראשון עלולה להיפסל מכוח סעיף 8(א). עסקה מהסוג השני עשויה להיות תקפה, בהתאם לתוכנה ולנסיבותיה.

זו אינה הבחנה מילולית בלבד. הכותרת שניתנה למסמך אינה מבטיחה את תוקפו. יש לבחון מה הצדדים התחייבו לעשות ומהי המשמעות המעשית של ההתחייבות.

מה נקבע בפסק הדין משנת 2014?

בבע״מ 8974/12 פלונית נ׳ פלוני, מיום 26.1.2014, נדון סכסוך בין אחות לאחיה בנוגע לזכויות בחברות משפחתיות. עוד בחיי האם נחתם הסכם שבמסגרתו קיבלה האחות תשלום תמורת זכויותיה בחברות. לאחר פטירת האם התעוררה מחלוקת אם ההסכם התייחס גם לזכויות שהייתה צפויה לקבל מכוח ירושת האם.

בית המשפט העליון פירש את ההסכם ככולל גם זכויות אלה. בנסיבות המקרה, מדובר היה בעסקה בנכס מסוים — מניות בחברות — ולא בהסכם המשנה את מעמדה של האחות כיורשת. לפיכך, סעיף 8(א) לא הביא לביטול ההסכם.

עם זאת, בית המשפט לא הכריע באופן גורף בשאלה אם סעיף 8(א) חל גם על הסכם שנערך בין יורשים עתידיים בלבד, ללא מעורבות המוריש.

ומה אם הצוואה או המתנות אינן תואמות להסכם?

אין להסיק שכל הסכם לחלוקה שווה יהיה תקף, או שזוכה על פי צוואה יחויב תמיד להעביר חלק מזכייתו לאחר. יש להבחין בין הזכויות הנובעות מהצוואה לבין חיוב חוזי נפרד, ככל שנוצר חיוב תקף. ההסכם אינו מבטל צוואה ואינו מחייב מי שלא התקשר בו.

גם מתנה שניתנה בחיי ההורה אינה חוזרת אוטומטית לעיזבון לאחר פטירתו. מנגנון להתחשבנות בין אחים בעקבות מתנות מחייב בחינה עצמאית של תוקפו, היקפו ודרך ניסוחו.

הסכמה משפחתית טובה מתחילה בפרטים

הסכם בחיי ההורה שונה מהסכם חלוקת עיזבון בין היורשים לאחר הפטירה. לפני חתימה יש לבחון את הנכסים, זהות הצדדים ומטרת ההסכם, ולהתייחס גם לאפשרות שהנכס יימכר, שהצוואה תשתנה או שאחד החותמים לא יקבל את הנכס שציפה לקבל.

אסמכתאות מרכזיות: סעיפים 8, 27 ו־110 לחוק הירושה; ע״א 682/74 יקותיאל נ׳ ברגמן; בע״מ 8974/12 פלונית נ׳ פלוני.

המידע כללי ואינו תחליף לייעוץ משפטי ומיסויי פרטני, לפי העניין. תוקף ההסדר והזכאות תלויים בנסיבות ובדין החל.